Você já pensou em como a reforma tributária pode afetar suas finanças e o futuro da sua empresa?
Aprovada com o objetivo de modernizar e simplificar o complexo sistema tributário brasileiro, a reforma traz mudanças significativas. Entre elas, estão a criação de impostos unificados (IVA dual), o modelo de pagamento fracionado (split payment), incentivos como o cashback para as famílias de baixa renda e isenções para produtos essenciais.
Aqui, vamos explicar de forma prática o que envolve a reforma tributária, quais as mudanças que entram em vigor em 2025, como ela impacta cada grupo e, principalmente, como se preparar para aproveitar as oportunidades e evitar desafios.
O que é a Reforma Tributária?
A reforma tributária é um conjunto de mudanças que vai tornar o sistema de impostos mais fácil de entender e mais justo. Ela foi criada para acabar com problemas antigos e garantir que empresas e consumidores paguem menos impostos de forma mais clara e sem tanta burocracia.
O que Muda com a Reforma de 2025?
Em 2025, começam as principais mudanças. A reforma vai criar dois novos impostos, que vão substituir muitos outros. Além disso, vai ter mudanças que afetam como as empresas pagam impostos e também vai haver vantagens para as famílias de baixa renda.
Em 2025, começam as principais mudanças. A reforma vai criar dois novos impostos, que vão substituir muitos outros. Além disso, vai ter mudanças que afetam como as empresas pagam impostos e também vai haver vantagens para as famílias de baixa renda.
Criação de dois impostos principais:
- CBS (federal)
- IBS (controlado pelos estados e municípios)
Com isso, o sistema de impostos vai ficar mais organizado.
Split Payment (pagamento fracionado): O imposto vai ser pago automaticamente no momento da compra, sem que a empresa tenha que se preocupar tanto com a retenção de impostos depois.
Cashback para famílias de baixa renda: Famílias que estão inscritas no CadÚnico poderão receber parte dos impostos de volta, o que vai ajudar a melhorar a renda delas.
Isenções e benefícios fiscais: Alguns produtos essenciais, como alimentos e medicamentos, vão ficar mais baratos ou terão imposto zero. Além disso, outros setores, como educação e turismo, terão vantagens fiscais.
Como a Reforma Vai Acontecer?
- A reforma vai ser implantada aos poucos, para que as empresas e pessoas possam se adaptar:
- 2026: Início da fase de testes com impostos menores.
- 2027-2032: Os impostos antigos vão começar a ser diminuídos, e os novos impostos vão ser usados cada vez mais.
- 2029-2078: A reforma será totalmente implementada, e os impostos antigos vão desaparecer.
Quem Vai Ser Afetado pela Reforma?
A reforma não vai afetar só as grandes empresas. Todos vão sentir algum impacto, de maneiras diferentes:
Pessoas físicas
Vão pagar menos impostos em itens essenciais, como alimentos, e terão cashback para ajudar na renda. Mas alguns serviços podem ficar mais caros.
Empresas
Precisarão ajustar os preços e sistemas, além de tomar cuidado com o fluxo de caixa, principalmente com o pagamento automático de impostos.
Instituições financeiras
Precisam se adaptar para fazer o pagamento automático dos impostos no momento da transação.
Investidores
Vão perceber mudanças nos lucros das empresas, já que as novas regras vão afetar os custos e as margens de lucro.
Pequenos negócios
Vão receber benefícios fiscais mais simples, mas também precisam se adaptar às novas regras.
Setores que Serão Mais Afetados
- Cada setor vai lidar de forma diferente com a reforma. Alguns terão mais custos, enquanto outros vão se beneficiar:
- Serviços: Vão precisar ajustar preços e custos, mas a longo prazo vão ter processos mais simples.
- Tecnologia: Vão perder incentivos fiscais, mas as obrigações fiscais vão ser mais claras e simples.
- Agronegócio: Vão perder alguns benefícios regionais, mas terão mais previsibilidade nas exportações.
- Saúde e Educação: Vão se beneficiar com alíquotas mais baixas e isenções em alguns serviços e produtos.
- Varejo e Indústria: Precisarão ajustar preços, mas vão ter mais competitividade e uma estrutura fiscal mais simples.
Desafios e Penalidades com a Reforma
Adaptação é essencial, e quem não se preparar pode enfrentar problemas. Aqui estão alguns dos desafios:
- Atualização de sistemas: Empresas precisarão atualizar seus sistemas de gestão e contabilidade.
- Split Payment: O fluxo de caixa das empresas vai precisar de ajustes devido à retenção automática dos impostos.
- Compliance: As empresas terão que se atentar para não cometer erros no cumprimento das obrigações fiscais.
- Treinamento das equipes: As equipes fiscais e contábeis precisam entender as novas regras para evitar erros.
Como Se Preparar para a Reforma Tributária?
Aqui estão os passos para se adaptar às novas regras:
- Identifique os impactos: Veja quais áreas do seu negócio serão mais afetadas pela reforma.
- Atualize seus sistemas: Ajuste seu sistema de contabilidade e faturamento para seguir as novas regras.
- Reveja seu planejamento tributário: Ajuste preços e margens, levando em conta os novos impostos.
- Organize suas obrigações fiscais: Garanta que você estará em conformidade com as novas regras fiscais.
- Treine sua equipe: As equipes precisam ser treinadas sobre as novas obrigações fiscais.
- Acompanhe as atualizações: A reforma ainda terá novas regulamentações, então fique atento a tudo.
- Conte com parceiros especializados: Procure ajuda de profissionais ou ferramentas para garantir uma transição tranquila.
Embora a reforma tributária traga mudanças, ela também oferece oportunidades de simplificação e maior transparência. A Raízes Contábil está pronta para ajudar sua empresa a entender e aplicar essas mudanças de maneira eficiente e tranquila.
